حساب التقاعد الفردي (أو IRA) هو حساب خطة التقاعد الذي يوفر بعض المزايا الضريبية لمدخرات التقاعد. هناك عدد من الأنواع المختلفة لحسابات IRA ، بعضها خطط مقدمة من صاحب العمل وأخرى أعددتها بنفسك.
إيرا التقليدية
في الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي ، يتم إيداع الأموال قبل فرض الضرائب. إنها تتراكم معفاة من الضرائب على الأرباح حتى يتم سحبها عند التقاعد ، وعند هذه النقطة يتم فرض ضرائب على الأموال.
نظرًا لأن الأموال تُسهم قبل الضرائب ، فأنت تأخذ خصمًا ضريبيًا لها (بعض الاستثناءات) ، ثم تتركها تنمو حتى التقاعد. لذلك ، عندما تتقاعد (من المفترض أن تكون في شريحة ضريبية أقل) ، يتم فرض ضرائب على الأموال.
القيد الرئيسي على هذا هو أن مساهماتك السنوية قابلة للخصم الضريبي فقط إذا لم تكن مشمولاً بمعاش تقاعدي أو 401 ألف أو أي خطة تقاعد أخرى حيث تعمل. يمكنك المساهمة بمبالغ معينة فقط لكل شخص في IRA التقليدي كل عام إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا ، أو أكثر بقليل إذا كان عمرك يزيد عن 50 عامًا.
سبتمبر إيرا
SEP IRA هو شرط يسمح لصاحب العمل (عادةً ما يكون نشاطًا تجاريًا صغيرًا أو فردًا يعمل لحسابه الخاص) لتقديم مساهمات خطة التقاعد في حساب IRA التقليدي الذي تم إنشاؤه باسم الموظف ، بدلاً من حساب صندوق المعاشات التقاعدية في اسم الشركة.
إيرا بسيط
إن حساب IRA البسيط هو خطة معاشات تقاعدية مبسطة للموظفين تسمح لكل من صاحب العمل والموظف بمساهمات ، على غرار 401 (k) ، ولكن بحدود مساهمة أقل وإدارة أبسط (وبالتالي أقل تكلفة). على الرغم من أنه يطلق عليه اسم IRA ، إلا أنه يتم التعامل معه بشكل منفصل.
التعليم IRA
في الماضي ، كانت حسابات IRAs التعليمية منخفضة إلى حد ما مع مساهمة قصوى منخفضة جدًا. اعتبارًا من عام 2002 ، أصبحت هذه الاستثمارات مفيدة حقًا من خلال السماح لك بالمساهمة بمبلغ أكبر بكثير لكل طفل سنويًا (مع مراعاة بعض قيود الدخل). يذهب المال إلى حساب حضانة لصالح الطفل لدفع مصاريف تعليمه المؤهلة.
أيضًا ، يمكنك الآن استخدام Education IRA للدفع مقابل أي نوع من التعليم ، العام أو الخاص ، أو المدرسة الابتدائية ، أو المدرسة الثانوية أو الكلية. يمكن استخدامه أيضًا لدفع أي مصاريف متعلقة بالتعليم تقريبًا ، والرسوم الدراسية ، والرسوم ، والكتب ، واللوازم ، والغرفة والمأكل ، والزي الرسمي لكل هذه الأشياء.
بعض القواعد التي يجب تذكرها
يمكن تحويل معظم خطط التقاعد إلى IRA بعد استيفاء معايير معينة ، ويمكن لمعظم خطط التقاعد قبول أموال من IRA. ومع ذلك ، هناك بعض الأشياء التي لا يمكن تمويلها في حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي. وتشمل المقتنيات بما في ذلك العملات المعدنية القيمة أو التأمين على الحياة. لا يمكن للجيش الجمهوري الإيرلندي عمومًا الاحتفاظ بالعقارات ما لم يتم الاحتفاظ بها كشكل من أشكال الضمان مثل صندوق الاستثمار العقاري (REIT) ، أو إذا كان الجيش الجمهوري الإيرلندي محتفظًا به من قبل أمين الحفظ الذي يقوم بجميع المعاملات. هناك بعض القيود الخاصة على العقارات المحتفظ بها في الجيش الجمهوري الأيرلندي ، ويتم إعفاء الجيش الجمهوري الإيرلندي من معظم إجراءات الإفلاس.
بخلاف حسابات 401 (k) ، لا يُسمح بالاقتراض مقابل حسابات IRAs بشكل عام. ومع ذلك ، فإن القواعد المتعلقة بـ IRAs تسمح بنقل الأصول الموجودة فيها من حساب إلى آخر. يمكن استخدام هذا مؤقتًا "لاقتراض" الأموال من الجيش الجمهوري الإيرلندي ، مرة واحدة سنويًا. يجب وضع الأموال في حساب IRA آخر في غضون 60 يومًا للتأهل كـ "تمديد غير مباشر" وتجنب الضرائب والعقوبات.
إذا فتحت حساب IRA في مكان عملك ، سيسمح لك معظمهم بالاحتفاظ بالحساب حتى بعد توقفك عن العمل لديهم. تأكد من مراجعة صاحب العمل الخاص بك بشأن جميع السياسات المتعلقة بـ IRA الخاص بك وما إذا كان الحساب سيظل نشطًا أم لا بعد إنهاء عملك.
يمكنك إعادة طبع هذه المقالة بحرية بشرط أن تظل السيرة الذاتية للمؤلف التالي (بما في ذلك رابط عنوان URL المباشر) كما هي:
ZZZZZZ